LTD dla eCommerce

SPÓŁKA LTD W POLSCE

Przy dochodzie 5 000 zł miesięcznie zaoszczędź nawet 13 152 zł*

*obliczenia hipotetyczne dla dochodu 5 000 zł miesięcznie, dla założeń podatkowych na 2022 rok

LTD dla eCommerce

SPÓŁKA LTD W POLSCE

Przy dochodzie 5 000 zł miesięcznie zaoszczędź nawet 13 152 zł*

*obliczenia hipotetyczne dla dochodu 5 000 zł miesięcznie, dla założeń podatkowych na 2022 rok

Co zyskasz ze spółką LTD?

Sprzyjające warunki

Spółka LTD zapewnia mniej formalności i więcej oszczędności. Możesz zająć się rozwijaniem swojej firmy. Bez martwienia się o składanie różnego rodzaju raportów, czy deklaracji.

Ochrona przed Fiskusem

 Wiele firm martwi się szczególnie o to. Niektóre przez to musiały zamknąć działalność. Na szczęście wobec spółek LTD Fiskus nie ma żadnej władzy.

Szczególne przywileje

Prowadząc spółkę LTD, nie musisz opłacać ZUS-u, masz minimum formalności, a Twoja kwota wolna od podatku wynosi aż 12 570 £ rocznie. Czyli ponad 65 000 zł.

Bez wychodzenia z domu

Nie musisz jechać do Wielkiej Brytanii, żeby otworzyć spółkę LTD. Znajomość angielskiego również nie jest wymagana. Wszystko wykonamy za Ciebie. Wystarczy usiąść wygodnie przed swoim komputerem i podesłać nam wszystkie informacje.

Wizerunek spółki LTD

Brytyjska firma jest uznawana i poważana przez większość krajów na całym świecie. Jeśli zamierzasz współpracować z firmami zza granicy, to będzie Twoja dodatkowa korzyść. Już od pierwszego kontaktu z zagranicznymi firmami widać lepsze podejście ich przedstawicieli do spółki LTD.

W pełni legalna firma

Założenie spółki LTD nie jest ucieczką z naszej ojczyzny. Pozostajesz polskim rezydentem podatkowym. Dzięki temu nie wyprowadzasz zysków z Polski — płacisz podatki osobiste (w tym podatek dochodowy).

Co wchodzi w skład usługi?

Co wchodzi w skład usługi?

Ile zaoszczędzisz ze spółką LTD

Hipotetyczny scenariusz dla dochodu 10 000 zł / miesiąc (120 000 zł rocznie; wliczona kwota wolna 30 000 zł)

Powyższy scenariusz został przedstawiony w uproszczonej formie. Pokazuje minimalne oszczędności, jakie możesz osiągnąć dzięki LTD. Zaoszczędzisz dużo więcej, jeśli w Twojej spółce pojawią się:

    • koszty kwalifikowane (czyli różne zakupy, których w Polsce nie można wliczyć w koszty, a dla LTD są akceptowane)
    • nowi dyrektorzy spółki, którzy zwiększą kwotę wolną od podatku (może to być mąż/żona lub nawet dzieci powyżej 16 roku życia)
    • delegacje zagraniczne, które rozliczysz bez problemu
    • kilometrówki na ryczałcie (do 4 tysięcy funtów)
    • wynajem spółce własnych nieruchomości (na ryczałcie 8,5% do kwoty aż 120 tysięcy złotych)
    • płatności za usługi w gotówce, które uregulujesz na podstawie rachunku/faktury

Porównanie JDG ze spółką LTD

*Nie płacisz zaliczek na podatek dochodowy przez pierwsze 21 miesięcy. Różnicę możesz zapłacić dopiero po tym okresie.

Co musisz zrobić

Poniżej zobaczysz, jak wygląda proces rejestrowania spółki LTD. Większość czynności wykonamy za Ciebie.

KROK 1

ZAŁOŻENIE SPÓŁKI LTD

Wszystkie formalności załatwimy za Ciebie. Wystarczy, że opłacisz kapitał zakładowy, który wynosi zaledwie 1£.

KROK 2

REJESTRACJA DO VAT W POLSCE

Jest to kolejny krok, który wykonamy za Ciebie. Dzięki temu będziesz w stanie legalnie działać w Polsce.

KROK 3

REJESTRACJA DO UBEZPIECZENIA 

Zatrudnimy Cię w naszej polskiej spółce na niewielką kwotę, żebyś uzyskał pełne ubezpieczenie zdrowotne.

KROK 4

ZAŁOŻENIE KONTA WISE

To konto pozwoli Ci rozpocząć od razu działalność w Polsce.

KROK 5

ZAŁOŻENIE KONTA BANKOWEGO

Teraz wystarczy, że założysz konto bankowe w Polsce. Dzięki niemu będziesz w stanie rozliczyć VAT w Polsce.

KROK 6

OFICJALNY START DZIAŁALNOŚCI

Teraz możesz zająć się rozwijaniem swojej firmy.

Co musisz zrobić

Poniżej zobaczysz, jak wygląda proces rejestrowania spółki LTD. Większość czynności wykonamy za Ciebie.

KROK 1

ZAŁOŻENIE SPÓŁKI LTD

Wszystkie formalności załatwimy za Ciebie. Wystarczy, że opłacisz kapitał zakładowy, który wynosi zaledwie 1£.

KROK 4

ZAŁOŻENIE KONTA WISE

To konto pozwoli Ci rozpocząć od razu działalność w Polsce.

KROK 2

REJESTRACJA DO VAT W POLSCE

Jest to kolejny krok, który wykonamy za Ciebie. Dzięki temu będziesz w stanie legalnie działać w Polsce.

KROK 5

ZAŁOŻENIE KONTA BANKOWEGO

Teraz wystarczy, że założysz konto bankowe w Polsce. Dzięki niemu będziesz w stanie rozliczyć VAT w Polsce.

KROK 3

REJESTRACJA DO UBEZPIECZENIA 

Zatrudnimy Cię w naszej polskiej spółce na niewielką kwotę, żebyś uzyskał pełne ubezpieczenie zdrowotne.

KROK 6

OFICJALNY START DZIAŁALNOŚCI

Teraz możesz zająć się rozwijaniem swojej firmy.

OFERTA

OFERTA

Masz jeszcze wątpliwości? – Przeczytaj FAQ

Otwieranie działalności za granicą może wydawać się stresujące. Rozumiemy to. Dlatego poniżej została przygotowana szczegółowa lista odpowiedzi. Powinna Ci wszystko rozjaśnić.

Co z ubezpieczeniem zdrowotnym w Polsce?

Mówiąc wprost: nie musisz go opłacać.

Co więcej, brytyjski system ubezpieczeń zwalnia Cię z obowiązku opłacania składek w UK:

    • Aż do momentu przekroczenia Primary Threshold, czyli podstawowego progu zarobków.
    • Próg obecnie wynosi: 8424 £ rocznie

Co daje zawrotną kwotę zł 46.921,68 zł zwolnienia rocznie! – przy kursie 5,57

UWAGA: Primary Threshold zwiększa się co rok.

Wykaz tygodniowy:

Co więcej, kwota wolna od podatku w UK wynosi aż 11 850 £ rocznie, czyli 66 004 w skali roku.

– przy kursie 5,57

Jeżeli jednak chcesz skorzystać z ubezpieczeń społecznych w Polsce, to możesz skorzystać z co najmniej trzech możliwości:

  1. Skorzystać z ubezpieczenia małżonka/małżonki.

Samo zgłoszenie małżonka/małżonki nie oznacza opłacania wyższej składki zdrowotnej. 

Ubezpieczenie małżonka/małżonki dokonuje się przez zgłoszenie członka rodziny do ZUS-u za pomocą deklaracji ZCNA.

  1. Wykupić prywatny pakiet ubezpieczeń.

Na rynku istnieje wiele placówek oferujących prywatny pakiet ubezpieczeń. Ich zakres oraz cena zależą od danej firmy.

Warto przy tym pamiętać, że w poszczególnych pakietach oprócz podstawowych usług lekarskich, znajduje się nawet opieka ambulatoryjna i pobyt w szpitalu.

  • Towarzystwa ubezpieczeniowe proponują składki zaledwie od kilkudziesięciu złotych miesięcznie.
  • Prywatne placówki medyczne oferują ubezpieczenia już nawet od około 300 zł miesięcznie.
  • Dobrowolne ubezpieczenie NFZ to już blisko 600 zł (stawka za listopad/grudzień 2021). 
  1. Zatrudnić się na niepełny etat (nawet 1/16 etatu) lub na umowę zlecenia w polskiej firmie.

W takim przypadku zyskujesz m.in. ubezpieczenie zdrowotne. 

Ponadto Twój pracodawca opłaca pozostałe składki takie jak np. emerytalne czy rentowe.

Ważne: Po 3 miesiącach od zatrudnienia automatycznie podlegasz pod PPK. Jeżeli chcesz zrezygnować przedstaw swojemu pracodawcy deklarację rezygnacji.

Natomiast w przypadku umowy zlecenia…

Także podlegasz obowiązkowym ubezpieczeniom społecznym: emerytalnemu, rentowemu i wypadkowemu.

Jesteś nimi objęty od dnia rozpoczęcia działalności, który widnieje w umowie, aż do jej rozwiązania lub wygaśnięcia. 

Jednocześnie podlegasz w tym okresie obowiązkowemu ubezpieczeniu zdrowotnemu.

Ubezpieczenia te są obowiązkowe dla Twojego pracodawcy, bez względu na to ile zarabiasz.

 

    Źródła:

    1. https://www.infakt.pl/blog/czy-zagranica-latwiej-prowadzi-sie-firme-porownujemy-polske-z-innymi-europejskimi-krajami/
    2. https://sovaaccounting.pl/ubezpieczenie-dyrektora-spolki-ltd-w-uk/
    3. https://www.gov.uk/government/publications/rates-and-allowances-national-insurance-contributions/rates-and-allowances-national-insurance-contributions
    4. https://www.biznes.gov.pl/pl/portal/00440#7
    5. https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-ubezpieczenie-zdrowotne-malzonka-w-dzialalnosci-gospodarczej
    6. https://www.nfz.gov.pl/dla-pacjenta/zalatw-sprawe-krok-po-kroku/jak-ubezpieczyc-sie-dobrowolnie/
    7. https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-obowiazki-zwiazane-z-zatrudnieniem-pracownika-na-1-8-etatu
    8. https://www.pit.pl/inne-formy-zatrudnienia/ubezpieczenie-w-zus-przy-wykonywaniu-kilku-zlecen-1005357

     

    Co ze składkami na emeryturę?

    Prawda jest drastyczna. 

    Spójrz prawdzie w oczy:

    Nie wierz, że państwo zapewni ci dobrobyt na starość. To jest technicznie niemożliwe” 

    –  dr Błażej Podgórski, w rozmowie z Money.pl

    Przyszłe emerytury są więc fikcją.

    Wysokość emerytur dzisiejszych 30 i 40 latków może wynieść zaledwie kilkaset złotycha wcale nie jest to najgorszy wariant. 

    Ze względu na rodzaj zatrudnienia w niektórych przypadkach może być trudno uzyskać nawet 200 zł miesięcznie.

    W dzisiejszym świecie oszczędności stają się więc nie tyle wyborem, ile koniecznością.

    Jak więc zyskać przewagę i zdolność odkładania konkretnych sum?

    Wystarczy, że już dzisiaj więcej pieniędzy zostanie w Twoim portfelu.

    Zobacz to na prostym przykładzie:

    W przypadku LTD:

    Aż przez 21 miesięcy od założenia działalności nie musisz płacić żadnych zaliczek.

    21 x 0 = 0

    W przypadku polskiej firmy:

    21 x miesięczna zaliczka = zdecydowanie za dużo.

    Ponadto do kosztów spółki LTD możesz zaliczyć swoje wynagrodzenie, zmniejszając tym samym ewentualny podatek.

    Spółka LTD to także: 

    • Brak ZUS-u

    Mówiąc wprost:

    Spółka LTD = więcej pieniędzy w portfelu = większe oszczędności = większa emerytura

    Źródła:

    1. https://www.money.pl/emerytury/emerytury-beda-glodowe-lepiej-zaczac-oszczedzac-6665691953937152a.html
    2. https://superbiz.se.pl/wiadomosci/ekonomista-ujawnia-szokujaca-prawde-nasza-emerytura-wyniesie-grosze-wiemy-ile-aa-hroC-SFxf-7AkJ.html

    Czy można tak prowadzić usługi?

    Zdecydowanie tak! 

    Tym bardziej że to najkorzystniejsza forma prowadzenia działalności gospodarczej. 

    Zyskujesz przede wszystkim…

    Wyłączenie z polskiego systemu opodatkowania spółki, a co za tym idzie m.in.:

    • Brak obowiązku odprowadzania składek zdrowotnych
    • Brak obowiązku odprowadzania składek na ZUS
    • Brak uciążliwych kontroli Urzędu Skarbowego

    Ponadto formalności zostają sprowadzone do minimum!

    Jedyny kontakt z polskim urzędem ma miejsce dopiero na koniec roku – podczas przekazania PIT-u, w którym deklarujesz swoje dochody z UK.

    Przykład zastosowania:

    Spółka LTD stanowi znakomitą możliwość powiększenia swojego dochodu dla osób działających w branży:

    • e-commerce
    • szeroko rozumianych usług internetowych
    • usług świadczonych drogą elektroniczną

    oraz różnych freelancerów np.:

    • Copywriterów
    • Grafików
    • Informatyków
    • Marketerów

    Spółka LTD jest także szczególnie korzystna dla osób świadczących usługi doradcze.

    W Polsce świadczenie usług doradczych najczęściej bowiem oznacza obowiązkowe opodatkowanie VAT, bez możliwości skorzystania ze zwolnienia. W przypadku LTD ten problem znika.

    Źródła:

    1. https://ksiegowosc.infor.pl/obrot-gospodarczy/dzialalnosc-gospodarcza/5302159,Firma-w-Anglii-oddzial-w-Polsce-co-warto-wiedziec.html
    2. https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-zwolnienie-z-vat-kto-moze-skorzystac

    Czy trzeba mieć zarejestrowaną siedzibę działalności, a jeżeli tak to, jakie formalności należy spełnić?

    Spółka LTD musi posiadać angielski adres. 

    Jednak można skorzystać z usług biur i agencji udostępniających swoją siedzibę. 

    Taka usługa pozwala m.in. na: 

    • Spełnienie wymogów urzędowych
    • Przyjmowanie korespondencji
    • Przekazywanie korespondencji na Twój adres

    Źródła:

    1. https://www.gov.uk/limited-company-formation/company-address?step-by-step-nav=37e4c035-b25c-4289-b85c-c6d36d11a763
    2. https://www.taxangels.pl/blog/kto-moze-zalozyc-spolke-ltd/

    Czy potrzebuję oddziału w Polsce, by móc sprzedawać?

    Odpowiedź jest prosta: 

    Co do zasady nie potrzebujesz swojego oddziału LTD, aby prowadzić sprzedaż.

    Chyba że np. Twój interes polega na prowadzeniu restauracji w Polsce, gdzie zatrudniasz pracowników – albo sam prowadzisz niewielki lokal gastronomiczny.

    Jeżeli jednak chodzi o zwyczajną sprzedaż, np. w sklepie internetowym zarejestrowanym w UK to prawo zdecydowanie działa na Twoją korzyść!

    Najczęściej w ogóle…

    Nie musisz otwierać swojego oddziału w Polsce – nawet w przypadku własnego magazynu. 

    Jest to szalenie korzystne uproszczenie wszelkich procedur logistycznych.

    Zobacz sam:

    Najlepiej świadczy o tym opinia Ministra Finansów (sygn. PB4-6/PD-033-0272-124 1674/06), z której jasno wynika, że samo:

    • Składowanie towaru
    • Wydawanie towarów

    Nie wymaga otwierania polskiego oddziału spółki LTD.

    Jest to gigantyczne ułatwienie dla wielu przedsiębiorców, pozwalające Ci swobodnie prowadzić własną działalność.

    Obowiązek otwarcia polskiego oddziału powstałby jedynie w bardzo wąskim zakresie działań. 

    Np. gdybyś prowadził sprzedaż w magazynie lub służyłby Ci on jako miejsce negocjacji cen itp.

    Jednak nawet w takim przypadku zyskujesz dodatkowe korzyści, np.

    Otwarcie polskiego oddziału nie wymaga kapitału założycielskiego – zostaje Ci więcej pieniędzy w portfelu niż w przypadku zakładania spółki w Polsce.

    Źródło:

    1. https://ksiegowosc.infor.pl/obrot-gospodarczy/dzialalnosc-gospodarcza/5302159,Firma-w-Anglii-oddzial-w-Polsce-co-warto-wiedziec.html

    Czy jest jakaś gwarancja, że nie będzie potem problemów z ZUSem?

    Twoją gwarancją bezpieczeństwa jest samo prawo.

    Pamiętaj: Wybór najkorzystniejszego dla Ciebie systemu opodatkowania jest Twoim prawem.

    Nigdy bowiem nie było i do tej pory nie ma żadnych zakazów zabraniających Polakom rejestrować firm w innych krajach.

    UWAGA: To NIE JEST uchylanie się od podatków!

    Wybór korzystniejszego opodatkowania został również wielokrotnie potwierdzony prawnie np.:

    Z żadnej normy prawnej nie można wyprowadzić zasady nakładającej na podatnika obowiązek działania dla powstania zobowiązania podatkowego w najwyższej możliwej wysokości

     – wyrok NSA z dnia 30 czerwca 2003 r. (sygn. I SA/Wr 1183/00)

    Działasz więc w pełni legalnie.

    Warto przy tym, abyś pamiętał, że:

    • Swoją pensję dyrektorską możesz opodatkować w miejscu rezydencji spółki, czyli w tym przypadku w UK.
    • Dzięki temu jako dyrektor spółki LTD możesz skorzystać m.in. z brytyjskiej kwoty wolnej od podatku!

    WAŻNE: 

    • Swój dochód ze spółki LTD musisz uwzględnić w zeznaniu rocznym PIT.
    • Służy on do wyliczenia stawki opodatkowania dla Twoich polskich dochodów.

    Jesteś więc zobowiązany jedynie do płacenia swoich podatków osobistych.

    Poznaj więcej szczegółów poświadczającą pełną legalność i transparentność LTD:

    Wybierając działalność w UK, podlegasz angielskiemu ZUS-owi, czyli National Insurance Contribution.

    A dzięki międzynarodowym umowom, których stroną jest Polska, jesteś zwolniony np. z podwójnego opodatkowania.

    Taka umowa została zawarta m.in. z Wielką Brytanią.

    Jest to np.:

    Konwencja między Rzecząpospolitą Polską a Zjednoczonych Królestwem Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej w sprawie unikania podwójnego opodatkowania i zapobiegania uchylaniu się od opodatkowania w zakresie podatków od dochodu i od zysków majątkowych.

    Pełny dokument znajdziesz pod tym linkiem:

    https://www.podatki.gov.pl/media/1918/wlk-brytania-konwencja-tekst-polski.pdf 

    Ponadto brytyjskie prawo wyraźnie wskazuje, że nie trzeba być rezydentem w UK, aby otworzyć spółkę LTD.

    Jedynym wymogiem jest posiadanie brytyjskiego adresu siedziby firmy. Możesz go łatwo uzyskać dzięki biurom i agencjom posiadającym taką usługę.

     

    Prowadzenie działalności w UK jest więc legalną formą działalności, która jest w pełni akceptowana przez polskie instytucje.

    Co więcej, na oficjalnych rządowych stronach możesz uzyskać podstawowe informacje na temat otwarcia działalności w innym kraju.

    Jednoznacznie świadczy to o pełnej urzędowej akceptacji do otwarcia przez Ciebie działalności w innych krajach.

    Źródła:

    1. https://www.gov.uk/limited-company-formation/company-address?step-by-step-nav=37e4c035-b25c-4289-b85c-c6d36d11a763
    2. https://www.biznes.gov.pl/pl/portal/00440#7
    3. https://www.podatki.gov.pl/podatkowa-wspolpraca-miedzynarodowa/wykaz-umow-o-unikaniu-podwojnego-opodatkowania/
    4. https://kancelaria-skarbiec.pl/raje-podatkowe/taxavoidance.html
    5. https://sovaaccounting.pl/jak-rozliczyc-dochod-dyrektora-spolki-ltd/

    Co zyskam, a co stracę?

    Zyskasz…

    • Wyższą kwotę wolną od podatku
    • Więcej pieniędzy w portfelu – nie płacisz ZUS-u
    • Osobowość prawną – szersze możliwości współpracy biznesowej
    • Łatwą kontrolę skarbową.  Przy czym odbywa się ona wyłącznie przez biuro rachunkowe – nie musisz brać w niej udziału.
    • Angielski adres firmy

    Stracisz…

    • Obowiązek płacenia podatków i składek w Polsce
    • Możliwość zatrudniania pracowników na umowę o pracę i zlecenie
    • Przymusu posiadania kasy fiskalnej*
    • Podział na paragon i faktury*

    *W UK obowiązuje jeden dokument tj. invoice

    Źródła:

    1. https://sovaaccounting.pl/7-powodow-dla-ktorych-warto-zalozyc-firme-w-anglii/
    2. https://www.taxangels.pl/blog/zalety-spolki-limited-6-powodow-dla-ktorych-warto-ja-zalozyc/
    3. https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-spolka-ltd-czym-jest-i-kto-moze-ja-zalozyc
    4. https://www.gov.uk/invoicing-and-taking-payment-from-customers

    Czy BREXIT nie wpłynął negatywnie na LTD?

    Jedyne zmiany dotyczą wprowadzania wiz dla osób podejmujących pracę na terenie UK.

    Nie dotyczy to więc osób, które de facto wykonują swoje usługi jedynie za pośrednictwem internetu, czy też poza UK.

    Wizy nie dotyczą więc Ciebie jako dyrektora LTD.

    Zobacz to na przykładzie:

    Nawet jeżeli jesteś dyrektorem warsztatu samochodowego w UK, ale pracę w nim wykonuje Twój mechanik mieszkający w UK to nie musisz posiadać wizy.

    Pracę na miejscu wykonuje Twój pracownik.

    Mówiąc krótko: Spółka LTD pomimo Brexitu nadal stanowi jedno z najkorzystniejszych rozwiązań dla przedsiębiorców. 

     

    Źródła:

    1. https://dogadamycie.pl/blog/rejestracja-firmy-w-uk-po-brexicie-jak-to-wyglada/
    2. https://www.biznes.gov.pl/pl/portal/00440#7
    3. https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-spolka-ltd-czym-jest-i-kto-moze-ja-zalozyc

    Jak wygląda kwestia opodatkowania np. za świadczone usługi cyfrowe z UE, a jak z innymi krajami?

    Jeśli świadczymy usługi cyfrowe prywatnym konsumentom, kluczową kwestią jest ustalenie miejsca dostawy. Ważną kwestią jest też ustalenie, czy na pewno świadczymy usługi cyfrowe, ponieważ nie zawsze jest to oczywiste. Jeśli miejsce dostawy jest poza Wielką Brytanią, należy sprawdzić przepisy podatkowe kraju, gdzie taka dostawa ma miejsce. Jeśli miejsce dostawy przypada na jedno z krajów UE (w tym Polska), należy zarejestrować się do systemu VAT Moss w jednym z krajów UE. Temat może wydawać się skomplikowany, jednak pomożemy Ci to zrobić.

    Firmy brytyjskie będą korzystać z tzw. nieunijnego VAT Moss, spełniając następujące warunki:

      • Mają siedzibę poza UE (w tym Wielka Brytania od 1 stycznia 2021 r.)
      • Nie mają siedziby lub prowadzenia działalności gospodarczej w UE
      • Świadczą usługi cyfrowe konsumentom na terenie UE.

      Przykład: 

      Jeśli świadczysz usługi cyfrowe o wartości 100 GBP klientowi z Niemiec, to niemiecka stawka VAT wynosi 19%. Wtedy należy dodać 19 GBP do faktury sprzedaży. Całkowita kwota faktury wynosi 119 GBP. A te 19 GBP zostałoby uwzględnione w nieunijnym zeznaniu VAT MOSS. Urząd HMRC zapłaci wówczas 19 funtów niemieckim organom podatkowym. Sprzedaż nie wiąże się z żadnym podatkiem VAT w Wielkiej Brytanii.

       

      Więcej informacji na temat VAT Moss:

      • Jeśli sprzedajesz usługi cyfrowe za pośrednictwem sklepu internetowego, takiego jak Amazon, eBay itp. i zostaniesz oceniony jako „agent”, to będziesz odpowiedzialny za zapłacenie obowiązującej stawki VAT w kraju sprzedaży. „Agent” to sprzedawca, który sprzedaje produkty bezpośrednio do ostatecznego konsumenta. Otrzymanie statusu „agenta” jest również bardzo możliwe, jeśli na przykład Twoja firma przyjmuje płatności kartą. Ponadto od 1 stycznia 2021 r. transakcje muszą być rejestrowane za pomocą poza unijnej usługi VAT MOSS.
      • Sklep internetowy może być odpowiedzialny za zapłacenie podatku VAT, jeśli zostanie określony jako „działający we własnym imieniu” (tzn. ​​jeśli sprzedajesz swoje usługi do sklepu internetowego, który sprzedaje do bezpośredniego konsumenta). Jest to prawdopodobne, jeśli sklep internetowy obsługuje cały proces sprzedaży. Wtedy Twoja sprzedaż w sklepie internetowym zostanie zakwalifikowana jako sprzedaż Business to Business (B2B), więc zasady VAT MOSS nie będą miały zastosowania, a sprzedaż zostanie zakwalifikowana jako sprzedaż poza zakresem VAT. Powinieneś skontaktować się ze sklepem internetowym, z którym współpracujesz, aby określić relację, ponieważ czasami trudno to określić.

       

      Czy mogę odzyskać VAT od wydatków i zakupów?

      Jeśli nie będziesz naliczać podatku VAT od sprzedaży w Wielkiej Brytanii, to podatek VAT, który odzyskasz od wydatków biznesowych i zakupów, musi być w całości przypisany do sprzedaży transgranicznej w UE lub podzielony zgodnie z proporcją, którą można przypisać do sprzedaży w UE.

       

      Przykład:

      Załóżmy, że kupujesz komputer wyłącznie do użytku biznesowego i użyjesz go do generowania sprzedaży. Dzięki niemu wygenerowałeś 60% sprzedaży w Wielkiej Brytanii, a 40% w innych krajach UE. Wtedy będziesz w stanie odzyskać tylko 40% podatku VAT naliczonego od zakupu komputera. Jeśli korzystasz ze standardowego systemu podatku VAT w Wielkiej Brytanii, możesz uwzględnić pozostałe 60% kwoty w brytyjskim zeznaniu VAT.

       

      Czy nadal muszę wypełniać deklaracje VAT w Wielkiej Brytanii?

      Jeśli chcesz skorzystać z nieunijnego programu VAT MOSS, musisz zarejestrować się jako płatnik VAT w Wielkiej Brytanii. Nawet jeśli nie osiągnąłeś progu VAT w Wielkiej Brytanii. Oznacza to, że co kwartał będziesz musiał wypełniać deklarację VAT w Wielkiej Brytanii. Nawet jeśli nie naliczasz podatku VAT od sprzedaży w Wielkiej Brytanii. Przy tworzeniu faktur sprzedaży będzie „poza zakresem VAT”.

      O ile nie chcesz odzyskać podatku VAT od wydatków biznesowych lub zakupów związanych ze sprzedażą w UE, będziesz musiał wprowadzić wszystkie wydatki jako zera w swoim zeznaniu VAT.

      Czy jako właściciel spółki LTD, muszę kontaktować się telefonicznie z urzędami brytyjskimi? Jeśli tak to, w jakich sprawach?

      Sytuacje, w których właściciel spółki LTD ma obowiązek bezpośredniego kontaktu z HMRC jest bardzo niewiele. Większość spraw załatwiana jest przez księgowego występującego w roli przedstawiciela. 

      Obowiązek kontaktu może wystąpić w momencie, gdy dyrektor ma np. zadłużenie podatkowe i chciałby ustalić spłatę zobowiązania na raty. Wtedy urzędnicy HMRC będą chcieli skonsultować sytuację osobistą z właścicielem spółki.

      Czy muszę wpłacić jakiś kapitał zakładowy? Tak jak jest to np. w polskiej spółce z o.o.?

      Tak, jednak minimalny kapitał zakładowy w spółce LTD wynosi zaledwie 1£.

      O co chodzi z certyfikatem rezydencji podatkowej?

      Certyfikat rezydencji podatkowej to zaświadczenie o siedzibie podatnika będącego osobą prawną. Certyfikat wydawany jest dla celów podatkowych przez właściwy organ administracyjny.

      Certyfikat potwierdza, że dana osoba podlega nieograniczonemu obowiązkowi podatkowemu w danym państwie. To znaczy, że posiada w nim rezydencję podatkową.  Celem certyfikatu jest przeciwdziałanie w nadużywaniu przepisów o unikaniu podwójnego opodatkowania.

      Uzyskanie przez podmiot certyfikatu rezydencji podatnika, uprawnia do zastosowania preferencyjnych stawek podatku. Wynikają one z umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania, lub z umów o braku opodatkowania. 

      Ostatecznie, certyfikat rezydencji służy głównie płatnikowi i pozwala mu określić prawidłową stawkę opodatkowania należności.

      Certyfikat rezydencji będzie potrzebny zawsze gdy zajda okoliczności do zmniejszenia podatku. Szczegóły poniżej.

      Firmy LTD świadczące usługi na rzecz firm posiadających siedzibę na terenie Rzeczpospolitej Polskiej, zobowiązane są do opłacania podatku u źródła. Określane jest to w odniesieniu do przychodów osiąganych m.in.:

      • Z praw autorskich lub z praw pokrewnych np. przy sprzedaży licencji, artykułu czy grafiki
      • Za informacje związane ze zdobytym doświadczeniem w dziedzinie przemysłowej, handlowej lub naukowej (tzw. know-how)
      • Z tytułu usług doradczych, księgowych, badania rynku, prawnych, reklamowych, zarządzania i kontroli, przetwarzania danych oraz rekrutacji pracowników i pozyskiwania personelu

      Certyfikat rezydencji podatkowej wystawiany jest w formie papierowej po złożeniu wniosku. Czas oczekiwania waha się w przedziale od 3 do 10 tygodni. Uzyskanie certyfikatu rezydencji podatkowej jest znacznie łatwiejsze jeśli pierwszy wniosek składamy po złożeniu rozliczenia podatkowego.

      Czy muszę posiadać brytyjskie konto bankowe? Jeśli tak, to jak to załatwić i jaki to koszt? Czy można działać na polskim koncie bankowym?

      Brytyjska spółka LTD może prowadzić działalność, używając na przykład polskiego konta bankowego, dopóki jest jedynym właścicielem tego konta.

      Posiadanie brytyjskiego konta bankowego nie jest wymogiem przy prowadzeniu spółki LTD w Wielkiej Brytanii. 

      Natomiast jego posiadanie może ułatwić kwestie regulowania zobowiązań podatkowych. Łatwiejsze jest również uzyskanie zwrotu podatku, jeśli taki przysługuje. A to wszystko dlatego, że HMRC dokonuje zwrotów tylko na brytyjskie konta bankowe.

      Co jeśli posiadam w swojej JDG leasing na sprzęt/samochód? Czy da się je przenieść na LTD?

      Jeśli firma zapewniająca leasing daje taką możliwość, to z punktu widzenia podatkowego nie ma z tym żadnego problemu.

      Jednak, aby leasing mógł zostać rozliczony w ramach spółki LTD — umowa leasingowa musi być podpisana ze spółką LTD.

      Co mogę odliczać w ramach firmy LTD?

      Nie ma konkretnej listy odliczeń. Jednak w zasadzie będzie to wszystko, co zostało wykorzystane do prowadzenia działalności. Najbardziej popularne kategorie:

      • Zakup towaru i materiałów do odsprzedaży
      • Koszty wynagrodzeń w tym wynagrodzenie dyrektora
      • Wydatki na najem pomieszczeń
      • Wydatki na reklamę i marketing
      • Wydatki na obsługę księgową
      • Koszty ubezpieczenia biznesowego
      • Koszty zakwaterowania jeśli przebywasz poza miejscem zamieszkania
      • Opłaty bankowe na koncie biznesowym
      • Korzystanie z domu jako biura (stała stawka 4 GBP tygodniowo)
      • Rachunki za telefon
      • Subskrypcje czasopism i książek związanych z branżą działalności
      • Wydatki na materiały i narzędzia do sprzątania
      • Wydatki na sprzęt komputerowy
      • Wydatki na rozwój osobisty
      • Korzystanie z prywatnego auta w firmie

      Czy mogę przyjmować faktury z VAT-em?

      Tak. Niezależnie od tego, czy spółka LTD jest płatnikiem VAT, czy nie. Jeśli spółka nie jest wpisana do VAT, to podatek VAT zawarty na fakturze będzie kosztem firmy. Z kolei jeśli spółka jest płatnikiem VAT, można odliczyć to w deklaracji podatkowej.

      Czy mogę obniżać sobie VAT kosztami tak jak w przypadku JDG?

      Tak, można to robić w przypadku właściwie wszystkich kosztów, które zostały poniesione w ramach działalności. Więcej szczegółów w pytaniu „Co mogę odliczać w ramach firmy LTD?”

      O nas

      LTD Secrets to polskie biuro księgowe. Tworzy je polski zespół, który chce wspierać osoby przedsiębiorcze i ułatwiać im życie w trudnym świecie biznesu. 

      Projekt LTD Secrets powstaje, ponieważ zależało nam na skróceniu czasu rozliczania się z urzędami w ramach naszych sklepów internetowych. Na dodatek na samym starcie działalności zysk zabijały opłaty. Chcieliśmy to zmniejszyć i zarabiać.

      Najlepszym rozwiązaniem okazało się wykorzystanie możliwości, jakie daje spółka Limited. Dzięki niej będziesz poświęcać dużo mniej czasu na kontakt z urzędami i działania związane z rozliczaniem się. A do tego Twoje podatki pójdą w dół.

      W końcu chcesz prowadzić własny sklep internetowy, żeby wnieść się na wyższy komfort życia, a nie czuć się jak w klatce.

      Nasz zespół jest po to, żeby odciążyć Cię od wszystkich zadań księgowych. Dołącz do nas i skup się na rozwijaniu własnego sklepu online.

      O nas

      LTD Secrets to polskie biuro księgowe. Tworzy je polski zespół, który chce wspierać osoby przedsiębiorcze i ułatwiać im życie w trudnym świecie biznesu. 

      Projekt LTD Secrets powstaje, ponieważ zależało nam na skróceniu czasu rozliczania się z urzędami w ramach naszych sklepów internetowych. Na dodatek na samym starcie działalności zysk zabijały opłaty. Chcieliśmy to zmniejszyć i zarabiać.

      Najlepszym rozwiązaniem okazało się wykorzystanie możliwości, jakie daje spółka Limited. Dzięki niej będziesz poświęcać dużo mniej czasu na kontakt z urzędami i działania związane z rozliczaniem się. A do tego Twoje podatki pójdą w dół.

      W końcu chcesz prowadzić własny sklep internetowy, żeby wnieść się na wyższy komfort życia, a nie czuć się jak w klatce.

      Nasz zespół jest po to, żeby odciążyć Cię od wszystkich zadań księgowych. Dołącz do nas i skup się na rozwijaniu własnego sklepu online.

      Podsumowanie

      ✔️ Program księgowy

      ✔️ Podpisywanie dokumentów elektronicznie

      ✔️ Wykaz terminów rozliczeń

      ✔️ System zarządzania dokumentami

      ✔️ Panel do zadawania pytań

      ✔️ Przypisany ksiegowy do kontaktu

      ✔️ Bookkeeping

      ✔️ Confirmation Statement

      ✔️ Bilans roczny

      ✔️ Reprezentacja przed HMRC

      ✔️ Newsletter o spółce LTD

      ✔️ Rejestracja i rozliczenia podatku VAT w Polsce

      Podsumowanie

      ✔️ Program księgowy

      ✔️ Podpisywanie dokumentów elektronicznie

      ✔️ Wykaz terminów rozliczeń

      ✔️ System zarządzania dokumentami

      ✔️ Panel do zadawania pytań

      ✔️ Przypisany ksiegowy do kontaktu

      ✔️ Bookkeeping

      ✔️ Confirmation Statement

      ✔️ Bilans roczny

      ✔️ Reprezentacja przed HMRC

      ✔️ Newsletter o spółce LTD

      ✔️ Rejestracja i rozliczenia podatku VAT w Polsce